与其他计划类型相比，家庭可免税额与HDHP不同
如果您的家庭健康保险是一项高抵扣性健康保险计划，那么您的家庭免赔额可能与其他健康保险相比有所不同。 如果您不确切了解家庭抵扣如何在高抵扣健康计划（HDHP）中发挥作用，您可能会感到惊讶。 您的健康保险可能无法在您认为可能的时候开始支付福利，或者一位家庭成员可能需要支付超出预期的费用。
如果您对扣除项目的基础知识，扣除项目的基础知识以及扣除可扣除项目后发生的情况不了解，请参阅“ 健康保险扣除项目 - 原理及原理 ”进一步。 在您能够了解HDHP的家庭抵扣额与常态之间的差异之前，您需要对抵扣额有基本的了解。
家庭抵押如何在高额抵扣的健康计划中发挥作用
在家庭保险覆盖HDHP的情况下，健康计划福利不会从任何家庭成员开始，直到全部家庭免赔额，或者直到家庭成员接受治疗达到了年度最高允许的自付额（在2017年，该限额为7,150美元; 2018年为7,350美元）。 2016年实施了限制，防止单身家庭成员不得不承担超过个人自付最高限额，并在下文中进行描述。
由于每个家庭成员都需要支付医疗费用，他们为这些费用支付的金额将记入家庭免赔额。 当这些费用加起来可以扣除家庭费用时，HDHP保险计划将启动并开始支付其家庭每个成员的医疗保险费用份额。
在HDHP中，可以通过两种不同的方式来满足家庭免赔额：
- 一个家庭成员的医疗保健费用很高。 通过支付这些医疗保健费用，他达到了家庭免赔额，覆盖范围为整个家庭启动。 但是，如果家庭免赔额高于单个个人最大允许的自付额，即使达到限额，即使家庭免赔额尚未满足，也可以为单个家庭成员提供福利。
- 几个不同的家庭成员的医疗保健开支较小。 当这些较小的费用加起来达到家庭抵扣额时，可以满足家庭免赔额。
在非HDHP计划中，这与家庭中的可扣除项目有何不同？
在更传统的健康计划类型中，每个家庭成员都有个人免赔额，整个家庭有可扣除的家庭。 所有支付给个人免赔额的费用也计入家庭免赔额。
这些非HDHP健康计划有两种方式将开始为家庭中的特定个人支付福利。
- 如果一个人符合他或她的个人免赔额，健康计划将有助于开始并开始为该个人支付医疗保健费用，但不会为其他家庭成员支付。
- 如果满足家庭免赔额，则无论是否满足自己的个人免赔额，健康计划福利都可以为每个家庭成员启动。
您可以在“家庭可扣除项目如何运作”中了解更多有关家庭可扣除项目在非HDHP计划中的运作情况 。
在HDHP健康计划中，传统类型的健康保险免赔系统与家庭免赔额之间的区别在于，家庭HDHP保险范围内的个人免赔额已被消除 。 HDHP健康计划只有一种方式可以为任何家庭成员支付福利：家庭免赔额已经达到。 但根据2016年生效的新规则，即使家庭的免赔额尚未达到，即使家庭成员符合当年的自费限额，家庭成员也可享受优惠待遇。
相反，在非HDHP计划中，单亲家庭成员的医疗费用无法满足家庭免赔额。 它需要增加几个家庭成员的免赔额才能达到家庭免赔额。
规则在2016年被修改
卫生与人类服务部已经对使用总免赔额的非祖父健康计划略微调整了规定。 这会影响大多数家庭HDHP健康计划。 增加的皱纹是：健康计划不能要求任何个人支付高于个人保险自付最高额的联邦限额的免赔额，即使该人属于可累积的家庭免赔额。 2016年，个人自付最高限额为6,850美元。
示例：假设您2016年家庭计划的累计抵扣额为12,000美元。 一旦任何个人家庭成员向可扣除总额支付了6,850美元， 那么该特定个人的保险范围必须在不需要进一步分担费用的情况下进行，如共付或共保。 此人的保险范围已经启动，因为他或她现在已经达到了个人合法的自付额度。 但是，在家人的全部抵扣总额达到之前，其他家庭成员的保险范围仍然无法启动。
只要您的健康保险计划在2016年更新，就会对规则进行调整。在此之前，您的健康计划可能会遵循较早的规则。 为了应对通货膨胀，政府每年都会略微提高自付额的上限。
你如何知道你的家庭可扣除工作的方式？
大多数HDHP使用家庭免赔制度，其中没有个人免赔额，家庭中的任何人都得不到补助，直到家庭免赔额得到满足。 这被称为合计抵扣 。
但是，现在取决于家庭免赔额是高于还是低于该年在个人保险范围内的最高自付额度。 例如，如果家庭HDHP的家庭免税额为6000美元，则可能需要一位家庭成员在2017年满足全额免赔额。但是，如果家庭免赔额为10,000美元，则单个家庭成员在报销前不必花费超过7,150美元尽管家庭抵扣尚未得到满足，但会为该人启动。 因此，这项新规定是否改变了您家庭的保险范围取决于您的免赔额有多高。
大多数非HDHP健康计划使用这样的系统，即在满足家庭免赔额前满足其个人免赔额的个人开始享受福利。 这被称为嵌入式免赔额 。 如果您将其视为大型家庭可扣除项目中的多个个人免赔额，则可以记住此术语。
你的健康计划的文献应该告诉你你的家庭抵扣如何运作。 它可能会使用示例，或者它可能会使用合计抵扣与嵌入抵扣的术语。 如果不明确，请致电健康计划并询问，或者如果是基于工作的健康保险，请咨询您的员工福利部门。
如果您的HDHP福利和保险摘要列出了单一的可扣除额和家庭可扣除额，请不要假设它使用嵌入式可扣除系统。 单一的免赔额可以用于没有登记整个家庭的个人，而不是家庭政策中的个人。
哪一个更好，一个总体可抵扣还是一个嵌入可抵扣？
作为一般规则，嵌入式免赔额通常可以为家庭节省费用，因为在满足全家免赔额前，健康保险为一些家庭成员启动。 这导致最严重的家庭成员可以更快地享受医疗保险福利，并且可以免除一个嵌入式家庭的费用，而不是使用HDHP方法计算可累计家庭免赔额。
但是，每个家庭的个人成员如何使用医疗保健服务是独一无二的。 根据您家庭的健康保险使用模式，判断哪种系统对您的家庭更好。
当心 - 并非所有高度可抵扣的计划都是HDHP
不要认为，由于您的免税额很高，您必须拥有高额免赔额健康计划。 HDHP是一种特定类型的健康保险（ 符合HSA标准 ），不仅仅是任何具有非常大的免赔额的旧计划。 由于HDHPs有资格参与税收优惠的健康储蓄账户 ，因此他们有其他特殊规定，将其与非HDHP计划区分开来。 尽管您可能拥有HDHP PPO或HDHP EPO，但它仍将遵循使HDHP成为HDHP的所有特殊规定，而不仅仅是大额免赔额。
如果您的计划确实是HDHP，您的健康计划文献应该将其称为HDHP或高额免赔额健康计划。 此外，它可能会提到将您的健康保险与HSA结合起来。
>来源：
>联邦登记。 卫生和人类服务部。 “患者保护和可负担医疗法案”，2016年利益和支付参数通知。 2015年2月27日。
>联邦登记。 卫生和人类服务部。 “患者保护和可负担医疗法”，2017年利益和支付参数通知。 2016年3月8日。
>联邦登记。 卫生和人类服务部。 “患者保护和负担得起的医疗法案”，2018年的福利和支付参数通知。 2016年12月22日。