健康储蓄账户在长期运行中打败灵活的支出安排
想知道哪一种更明智的举措，把钱存入健康储蓄账户或将其纳入灵活的支出安排？ 尽管由于资格规定您可能被迫选择其中一项，但如果您有选择，HSA与FSA相比具有多项优势。 这里有六个最重要的原因是HSA比FSA更好。
1 -
你拥有你的HSA。 你的雇主拥有你的FSA。您的灵活支出安排由技术上由您的雇主拥有，而不是由您承担。 当您向FSA投入资金时，您会将资金投入到您不属于自己的帐户中。 当然，您的雇主使用这笔钱来支付您的现金医疗费用。 但是，您也有可能在FSA中损失资金。
如果你离开你的工作，并且你的FSA有钱，那么这笔钱 - 从你的薪水中得到的钱 - 就会被没收给你的雇主。 在“ 当我离开我的工作时，FSA会发生什么？ ”了解更多信息。 ”
如果你没有失去工作，你甚至可能会失去FSA的资金。 在每年年底，您的FSA中剩余的未用余额将被没收给您的雇主。 尽管您的雇主可以选择将FSA中剩余的500美元存入您的下一年的FSA，但没有义务这么做。 如果您在年底剩余的金额超过500美元，则超额部分必须没收。
相比之下，既然你拥有你的HSA ，你永远不会失去它的钱。 全是你的。 你管理它。 你决定如何度过。 你做主。 这些钱从一年到下一年都会翻一番，如果你不需要用它来支付医疗费用，它就会继续积累下去。
2 -
你可以在你的HSA投资，但不是你的FSA。当你把钱存入FSA时，这些钱就会一无所有，直到你花费在自费医疗费用上或放弃它。
当你把钱投入HSA时，你可以投资这笔钱。 您的投资中的利息和收入会像401（k）或IRA一样延长税收延期。
当您提取收入并将资金用于合格的医疗费用时，您不需要缴纳所得税。 很难打败一笔可以免税的投资，当这笔资金投入时，可以延期纳税，并且在撤回时免税（如果您因医疗费用之外的其他事项而退出，您必须缴纳税款，如果您在65岁之前退出，则另加罚金）。
3 -
即使没有工作，你也可以拥有HSA。您的FSA与您的工作有关。 您无法自行启动FSA。 FSA是员工福利计划的一部分。
你的HSA不一定与你的工作有关。 即使你失业，你也可以开始HSA。 虽然有些雇主帮助员工建立HSA，有些甚至为员工的HSA贡献资金，但HSA本身与工作无关。 如果你失去了工作，HSA及其中的所有资金 - 甚至是你雇主提供的资金 - 都是你的工作。
一个警告：开始或贡献HSA，你必须有一个合格的高抵扣性健康计划或HDHP。 如果您没有HDHP，则无法为HSA做出贡献。 如果您在拥有HDHP时打开HSA，然后失去HDHP，则可以保留HSA并继续取款。 但是，除非您再次参与HDHP，否则您无法对HSA做出更多贡献。
4 -
失去你的工作？ 您可以用HSA但不是FSA支付COBRA。COBRA继续医疗保险费计入您HSA的合格医疗费用。 如果你失去了工作，并决定通过COBRA保留你的工作健康保险计划，那么你可以从你的HSA中提取资金来支付每月的保险费。 为此，您不会为从您的HSA中提取的资金支付所得税或罚款。
但是，您可能不会使用FSA的资金支付健康保险费，即使是COBRA。
5 -
你的HSA是另一种拯救退休的方式。HSA可以作为一种工具来为退休储蓄延期储蓄，但如果出现医疗需求，仍可立即获得资金。
虽然这些资金在技术上专用于免付医疗费用，但一旦您变为65岁，您可以出于任何原因从HSA取款，无需支付罚金。 如果您将HSA资金用于符合条件的医疗费用，则您不会因提款而支付所得税。 如果您在65岁之后提取非医疗费用的资金，您将对资金支付所得税，但不罚款。
一旦你满65岁，你可以使用你的HSA资金支付医疗保险费，但是你不能支付像Medigap和HSA基金这样的Medicare 补充保险。
与IRA不同的是，目前没有要求您每年从HSA获得最低限度的分配。 你可以把钱留在那里，延长税收，只要你喜欢。 是的，你可以在你死后去你的指定受益人。
资料来源：
- 美国财政部资源中心常见问题。 http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx 2014年8月20日访问。
- 国税局出版物969。
- 26美国法典§223.http ://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 2014年8月20日查阅。
6 -
HSA的贡献限制更高2018年，如果你有自己的HDHP保险，你可以为HSA提供高达3,450美元的补贴，如果你年满55岁，还可以额外支付1000美元（这种贡献可以来自你或你的雇主，或两者兼而有之） 。 如果您的家庭覆盖率低于HDHP，您可以在2018年为HSA贡献高达6,900美元。
但是，对于FSA，2018年最高缴费限额为2,650美元（无论员工是否有家庭健康保险或单一保险）。
FSA和HSA贡献都会降低调整后的总收入，但HSA贡献有可能比FSA贡献降低您的AGI。
>来源：
>国内税收服务。 2017-37收入程序 。
>国内税收服务。 收入程序2017-58 。