在离职前使用FSA资金
你有一个灵活的支出账户,可以报销你的医疗费用,比如你的健康保险可扣除 , 共 付和共同保险吗? 你打算解雇,辞职还是退休? 了解失去工作时您的灵活支出账户会发生什么,将有助于您做出明智的选择。
您的灵活支出帐户与您的工作挂钩
你使用FSA的能力与你的工作有关。
但是,如果您有资格获得FSA的COBRA延期保险,即使在您丢失或退出工作后,您也可以继续使用FSA。
如果您的FSA的COBRA扩展可用,请务必记住,您的前雇主不会以您的名义与FSA捐款相匹配,即使他们在您受雇时也这样做。 相反,你将以税后利润作出捐献,另加2%的管理费。
因此,选择FSA的COBRA没有持续的税收优势,除了在失业发生时要求偿还FSA中仍然剩余的资金的能力之外。
当我的工作结束时,我的FSA中的金钱会发生什么?
除非您有资格选择COBRA延续FSA覆盖范围,否则退出或失去工作后,FSA在您的FSA中未使用的资金会发放给您的雇主。
即使您能够通过COBRA继续FSA,您的FSA资金也不能用于支付每月COBRA健康保险费用 ,也不能用于非COBRA健康保险费用,例如通过各州健康保险提供的保费保险交换。
如果您没有资格通过COBRA继续使用FSA,那么您需要在工作结束前尽量在灵活支出账户中使用这笔资金,这样您就不会失去这笔钱。
如何使用你的FSA资金,甚至出现
假设你在三月份离开工作岗位,并且想要使用FSA。
好消息是,从您的FSA获取更多资金可能比您投入更多。 怎么样? 您的FSA将支付符合条件的医疗费用,直至您承诺为全年提供捐款为止,即使您尚未贡献那么多。
假设您同意在今年捐款2000美元。 到二月份,当你摔伤手腕时,你已经贡献了约333美元。 即使您迄今为止仅向FSA捐款支付了333美元,您的FSA也会为您报销当年承诺捐赠的全部2,000美元。
如果您于3月初辞职或下岗,您不必再支付1,667美元的差额。 它甚至不算作应税收入。
你应该贡献的1,667美元会发生什么,但没有? 你的雇主为此付出了1,667美元的财务报酬。 但是,不要太内疚。 这些雇主成本由年末其他雇员没有使用的资金抵消(取决于雇主的规定,最高500美元可以在FSA中结转到下一年,或者您的雇主可以允许员工在年底后额外两个半月用完剩余的FSA资金 - 但除了这些例外情况外,每年剩余的FSA资金将被没收。
如果你没有病,不用担心。 有很多方法可以快速使用FSA资金。 以下是一些可能性:
- 得到一个或几个检查 。 确保你的年度身体状况达到最新,并与负责监督你接受治疗的其他医生一起检查。 根据ACA,没有多种预防性护理的费用 (只要您的计划不是盛行的),但是在健康访问期间可以提供额外的服务,这将会产生费用。
- 买新的眼镜。 现在是检查自己的眼睛并为自己购买尽可能多的眼镜(或联系人)的好时机,因为您认为自己在不久的将来需要这些眼镜(或联系人)。 别忘了太阳镜! 只要太阳镜包含您的视力矫正处方,您可以使用FSA资金购买。
- 补充您的个人护理柜 。 FSA基金可以购买当地药店货架上的许多商品。 但是你需要了解一些规则,而且这并不总是直观的。 例如,失禁用垫可以用FSA基金购买,并且热敷可以缓解月经来潮,但是卫生棉和月经垫等产品则不能。 FSA商店有一个搜索工具,您可以输入您需要的产品类型,它会告诉您是否可以使用FSA资金购买它。 我们都定期使用各种符合FSA标准的产品,如果您需要使用FSA资金,可以储存这些产品。 像绷带,温度计,鞋插入物,避孕套,怀孕测试和防晒霜之类的东西都可以用坐在你的FSA中的钱购买 - 绝对是一个更好的选择,而不仅仅是放弃这笔钱。
- 获得非处方药的处方和补充 。 如果您有处方药(胰岛素是本规则的例外),通常只能在FSA基金购买非处方药。 但是如果你的医生给你写一个OTC药物的处方,你可以用FSA基金购买它们。 所以如果你知道你将需要某些非处方药物,并且你的FSA有资金需要在你离职前用完,那么考虑与你的医生讨论这个问题。
- 对待自己的心理健康治疗 。 人们经常发现自己希望看到一位精神健康治疗师,但无法找到接受他们健康保险的人。 但是您可以使用FSA资金来支付精神保健费用。 所以如果你一直想看看治疗师,并且你的FSA有钱可以燃烧,你可以用你的FSA资金来支付治疗师。
- 得到任何选择性治疗 。 您是否正在考虑任何类型的手术或其他医疗治疗,但是为了更方便的时间将其关闭? 现在是时候了! 根据您的计划,您可能可以使用FSA中的资金来支付医疗必要的治疗,如针灸和脊椎按摩护理。
FSAs不变通过减税和工作法案
2017年12月,共和党议员通过HR1,被称为“税收减免和就业法”。 立法没有对有关FSA的规定作出任何修改。 众议院版本HR1的早期草案将取消依赖性照料FSA,允许工作人员在指定用于托儿费用的FSA中每年最多节省5,000美元。 但众议院于2017年11月修订了该法案,因此不会消除依赖护理的FSA。
依赖性护理FSA与医疗FSA不同,但在GOP税改革法案下均保持完好。
通过HSA,您可以随身携带
如果您的雇主提供符合HSA标准的高额免赔额健康计划(HDHP),并且您注册了该计划,则您可以选择将资金存入健康储蓄账户(HSA)。 与FSA一样,HSA可让您节省税前资金以支付医疗费用。 但是HSA的税收优势远远强于FSA 。
FSA和HSA之间存在很多差异 ,尽管它们都是税收优惠的医疗费用支付方式。 如果你有HSA,而你离开了你的工作,那么钱就会跟你一起。 即使您的HSA中的资金由您的雇主以您的名义存入(而不是您自己的捐款),情况也是如此。 并且没有“使用或丢失”规则与HSA,所以如果你不需要使用你的HSA资金来支付医疗费用,并且你(和/或你的雇主)多年来一直向HSA捐款,那么你在帐户中可以有很好的储蓄。
当你离开你的工作时,所有这些钱仍然是你的。 如果您切换到新的HDHP(或通过COBRA保留您现有的HDHP),您可以继续向HSA投入资金。 如果您切换到不是 HDHP的新健康保险计划(例如,也许您的新雇主只提供不符合HSA标准的健康计划),则您不能向HSA提供任何更多资金(直到如果您再次拥有HDHP的覆盖范围),但您可以继续从HSA中提取资金,以支付您新计划下的自费医疗费用。
所以这里要说的是,如果你有HSA,当你打算离开你的工作时 - 或者在每年年底时,你不需要急于在账户中使用这笔钱。
还有一个HSA胜过FSA的领域是,如果您离开工作时在HSA中有资金,您可以使用HSA资金支付您在领取失业救济金时支付的COBRA保险费或健康保险费。 无论情况如何,FSA资金都不能用于支付任何类型的健康保险费。
>来源:
> Congress.gov。 HR1 - 根据同期关于 >财政年度 > 2018年 预算的决议标题II和V > 提供调节的法案 。 >制定于12/22/2017。
> FSA Feds。 依赖护理FSA。
>国内税收服务, 2013-71公告 。
>国内税收服务, 2015-87公告 。
>国内税收服务部门,现在计划在2018年使用健康灵活支出安排; 贡献高达2,650美元; 500美元Carryover选项适用于许多人。 2017年11月15日。